Fragen und Antworten zum Versorgungsausgleich

Wyrównywanie emerytur

Jak działa system wyrównywania emerytur?

System wyrównywania emerytur obejmuje wyrównanie uprawnień emerytalnych nabytych przez małżonków w trakcie trwania ich małżeństwa. Sąd rodzinny dokonuje wyrównania uprawnień emerytalnych z urzędu w postępowaniu rozwodowym, tj. nawet bez odpowiedniego wniosku, jeżeli małżeństwo zostało zawarte ponad trzy lata temu w momencie złożenia wniosku o rozwód. Wyrównanie rent i emerytur ma na celu zniwelowanie różnic w wysokości rent i emerytur po stronie małżonka, który zrzekł się pracy zarobkowej na rzecz drugiego małżonka lub dzieci. Oczywiście system wyrównywania emerytur ma również zastosowanie do małżeństw osób tej samej płci i związków partnerskich.

Co należy zrobić z kwestionariuszem dotyczącym dostosowania uprawnień emerytalnych?

Wiele z zainteresowanych osób po raz pierwszy styka się z kwestią dostosowania uprawnień do świadczeń emerytalnych i rentowych, gdy otrzymuje kwestionariusze dotyczące dostosowania uprawnień emerytalnych i rentowych od sądu rodzinnego w postępowaniu rozwodowym. Ze względu na automatyczny charakter dostosowania uprawnień emerytalnych w postępowaniu rozwodowym, ważne jest, aby poinformować o tym na wczesnym etapie i uwzględnić dostosowanie uprawnień emerytalnych przy podejmowaniu wspólnego orzeczenia w sprawie skutków umowy rozwodowej. Z pewnością jednym z obowiązków adwokata jest również dostarczenie informacji na temat ram prawnych dostosowania uprawnień emerytalnych przed złożeniem wniosku o rozwód, w ramach konsultacji przygotowawczych.

Kwestionariusz ma być wypełniony w całości i prawdziwie. Postępowanie rozwodowe nie będzie kontynuowane, dopóki oboje małżonkowie nie wypełnią swoich obowiązków informacyjnych i nie zostanie przygotowane wyrównanie emerytur. Opóźniona współpraca może skutkować nałożeniem przez sąd surowych kar pieniężnych. Jednakże, w przeciwieństwie do kar administracyjnych, kary pieniężne zostaną cofnięte, gdy tylko współpraca zostanie nadrobiona - ale nie należy na tym polegać. W interesie szybkiego rozstrzygnięcia postępowania małżonkowie powinni wypełnić kwestionariusz po konsultacji z własnymi podmiotami świadczącymi usługi emerytalno-rentowe. Następnie sąd uzyskuje informacje dla małżonków od wyznaczonych podmiotów świadczących usługi emerytalne. Kwestionariusz wypełniony przez drugiego małżonka jest przesyłany małżonkowi do sprawdzenia, podobnie jak informacje przygotowane przez fundusze emerytalne, które muszą być dokładnie sprawdzone. Jeżeli okresy emerytalne lub ubezpieczeniowe nie zostały uwzględnione, to małżonek ma prawo do odszkodowania, aby poinformować o tym sąd. Porozumienia o zniesieniu, w całości lub w części, uprawnień do świadczeń emerytalnych lub rentowych powinny być zawierane dopiero po pełnym przekazaniu informacji przez wszystkie instytucje, tak aby było jasne, od czego się odstąpiło.

Jak działa system wyrównywania emerytur?

Beide Ehepartner sollen aus der Versorgungsgemeinschaft der Ehe mit den gleichen Anrechten auf Versorgung wegen Alters oder Invalidität hervorgehen.

Jest to realizowane przez współmałżonka uprawnionego do wyrównania, nabywającego własne pierwotne roszczenie wobec podmiotu świadczącego usługi emerytalno-rentowe, którego istnienie nie jest już uzależnione od gotowości do zapłaty i średniej długości życia drugiego małżonka. Oznacza to, że okres uprawnienia do świadczeń emerytalno-rentowych nie zależy już od tego, jak długo były małżonek podlegający systemowi wyrównawczemu pobiera świadczenia w ramach tego systemu. Od tej zasady istnieją wyjątki w przypadku tzw. wyrównania emerytalnego na podstawie prawa zobowiązań, które stosuje się w szczególnych przypadkach, np. w przypadku emerytur pracowniczych, które jeszcze nie zostały nabyte, a które ustanawia roszczenie wobec byłego małżonka, które rozpoczyna się dopiero wtedy, gdy podlegający wyrównaniu małżonek zaczyna pobierać świadczenia. W tym przypadku istnieje jednak również prawo do cesji roszczenia o wypłatę świadczenia wobec podmiotu świadczącego usługi emerytalne.

Zasady różnych systemów emerytalnych dotyczące struktury i poziomu uprawnień emerytalnych znacznie się różnią. W systemie ubezpieczeń emerytalno-rentowych uprawnienie to jest ustalane na podstawie punktów wynagrodzeniowych za określone okresy czasu, podczas gdy w systemie emerytalno-rentowym urzędników państwowych uprawnienie to jest ustalane na podstawie ostatniego otrzymanego wynagrodzenia.

W przeszłości powszechną praktyką było przeliczanie wszystkich emerytur dla każdego z małżonków na jedną wartość referencyjną (tzw. wartość pieniężną) i łączenie ich w jedną emeryturę, którą następnie porównywano z całkowitą emeryturą drugiego małżonka w ramach ogólnej równowagi. Wyrównanie nastąpiło wtedy tylko raz w jednym kierunku na korzyść małżonka, który w trakcie trwania małżeństwa nabył niższe całkowite uprawnienia emerytalne. System ten wymagał ogromnej pracy obliczeniowej i był bardzo podatny na błędy.

Wraz z reformą systemu wyrównywania emerytur i wprowadzeniem z dniem 1 września 2009 r. ustawy o wyrównywaniu emerytur nastąpiła zmiana systemu na tzw. wyrównywanie indywidualne, mająca na celu jego uproszczenie. Dla każdego poszczególnego uprawnienia każdego z małżonków ustalana jest proporcja okresu małżeńskiego i - co jest nowością - połowa z nich jest przekazywana drugiemu małżonkowi, tzn. małżonek z mniejszą liczbą uprawnień również przekazuje połowę tych uprawnień drugiemu małżonkowi i otrzymuje od niego w zamian połowę (relatywnie bardziej wartościowych) uprawnień z jego emerytury. W związku z tym uprawnienia te są wymieniane tam i z powrotem. W ten sposób uzyskuje się również połowę wszystkich praw nabytych przez małżonków w czasie trwania małżeństwa i ustala się kapitał emerytalny, unikając w ten sposób wysokich kosztów związanych z ogólnym bilansem.

Z reguły jest to tzw. podział wewnętrzny, tzn. małżonek uprawniony do wyrównania nabywa roszczenie własne wobec świadczeniodawcy, które sąd rodzinny rozlicza dekretem rozwodowym. Jest to następnie powiązane z pełnym uczestnictwem w tym systemie emerytalnym. Wyjątek stanowi tzw. podział zewnętrzny, w którym sąd rodzinny zobowiązuje uprawnionego do wyrównania wartości emerytury lub renty do wpłacania wartości kapitałowej emerytury lub renty na rzecz renty lub renty wskazanej przez uprawnionego do wyrównania współmałżonka.

Se hace una excepción a la liquidación individual cuando ambos cónyuges han adquirido derechos similares en el mismo plan de pensiones, o cuando las instituciones de pensiones han celebrado acuerdos a tal efecto. En este caso, se compensan (equilibran) los derechos individuales y se hace una liquidación única en dirección al cónyuge con los derechos menores.

Jakie prawa należą do wyrównywania emerytur i do jakiego stopnia?
Prawa są zawarte w ich części małżeństwa. Okres małżeństwa rozpoczyna się pierwszego dnia miesiąca, w którym małżeństwo zostało zawarte, i kończy się ostatniego dnia miesiąca przed doręczeniem wniosku o rozwód (§ 3 Absatz 1 Versorungsausgleichsgesetz).
 

To, które prawa są uwzględniane w wyrównaniu świadczeń emerytalnych i rentowych, jest regulowane przez § 2 Versorgungsausgleichsgesetz:

1) Anrechte im Sinne dieses Gesetzes sind im In-
oder Ausland bestehende Anwartschaften auf Versorgungen und Ansprüche
auf laufende Versorgungen, insbesondere aus der gesetzlichen
Rentenversicherung, aus anderen Regelsicherungssystemen wie der
Beamtenversorgung oder der berufsständischen Versorgung, aus der
betrieblichen Altersversorgung oder aus der privaten Alters- und
Invaliditätsvorsorge.


(2) Ein Anrecht ist auszugleichen, sofern es

1. durch Arbeit oder Vermögen geschaffen oder aufrechterhalten worden ist,
2. der Absicherung im Alter oder bei Invalidität, insbesondere wegen verminderter Erwerbsfähigkeit, Berufsunfähigkeit oder Dienstunfähigkeit, dient und
3. auf eine Rente gerichtet ist; ein Anrecht im Sinne des Betriebsrentengesetzes oder des Altersvorsorgeverträge-Zertifizierungsgesetzes ist unabhängig von der Leistungsform auszugleichen.


(3) Eine Anwartschaft im Sinne dieses Gesetzes liegt auch vor, wenn am Ende
der Ehezeit eine für das Anrecht maßgebliche Wartezeit,
Mindestbeschäftigungszeit, Mindestversicherungszeit oder ähnliche
zeitliche Voraussetzung noch nicht erfüllt ist.


(4) Ein güterrechtlicher Ausgleich für Anrechte im Sinne dieses Gesetzes findet nicht statt.

Korekta uprawnień emerytalnych obejmuje prawa w

  • Gesetzlichen Rentenversicherung
  • Beamtenversorgung
  • Berufsständische Versorgungen von Freiberuflern (z.B. Ärzte, Anwälte, Architekten, Apotheker),
  • Betrieblichen Altersversorgung
  • Privaten Alters- und Invaliditätsversorgung (darunter fallen Riester- und Rürup-Rente)


Z drugiej strony, nie obejmuje systema wyrównywania emerytur:

Prywatne ubezpieczenie rentowe z tytułu niezdolności do pracy, jak również emerytury i renty ofiarny już otrzymane za poniesione szkody, emerytury i renty z ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej pracodawców, ustawowe ubezpieczenie od następstw nieszczęśliwych wypadków, emerytury i renty na podstawie federalnej ustawy o odszkodowaniach, wyrównywaniu obciążeń lub federalnej ustawy o emeryturach i rentach z tytułu wypadków.

Nie obejmuje to uprawnień, które nie zostały jeszcze wystarczająco skonsolidowane, a zatem mogą jeszcze wygasnąć (np. emerytury zakładowe uzależnione od stażu pracy). Jednakże orzeczenie sądu powinno, w razie potrzeby, zastrzec sobie prawo do wyrównania części już zarobionej w czasie trwania małżeństwa, co może nastąpić w drodze odszkodowania na podstawie prawa zobowiązań (patrz wyżej).

Niewielkie uprawnienia, w przypadku których koszty administracyjne związane z realizacją rekompensaty są nieproporcjonalne do samej wartości rekompensaty, nie będą rekompensowane.

Czy kapitałowe ubezpieczenie na życie również należy do systemu wyrównywania emerytur?

Kapitałowe polisy ubezpieczenia na życie, które są ukierunkowane na jednorazową wypłatę określonej kwoty, nie należą do programu wyrównywania emerytur, ale muszą być uwzględniane w wyrównywaniu zysków, tj. w zakresie prawa majątkowego. W trakcie trwającego postępowania rozwodowego można również skorzystać z opcji ryczałtowej. Jeżeli włączenie do wyrównania zysków nie jest już możliwe, np. dlatego, że jeden z małżonków w sposób wiążący zrzekł się już prawa do świadczeń emerytalnych lub rentowych drugiego małżonka, małżonek, na którego niekorzyść drugi małżonek odebrał prawo do wyrównania świadczeń emerytalnych lub rentowych poprzez skorzystanie z opcji ryczałtowej, może jednak zażądać, aby równoważna redukcja wyrównania świadczeń emerytalnych lub rentowych nastąpiła w zamian za niekorzystną sytuację "oszukanego" drugiego małżonka.

Czy obce obywatelstwo małżonków wpływa na wyrównanie emerytury?

Jeżeli rozwód opiera się na prawie niemieckim, sąd rodzinny dokonuje wyrównania praw emerytalnych z urzędu, tzn. nawet bez odpowiedniego wniosku. Kolejnym warunkiem wstępnym jest posiadanie przez jednego lub oboje małżonków obywatelstwa niemieckiego lub obywatelstwa innego państwa, którego ustawodawstwo przewiduje wyrównanie rent i emerytur; zasadniczo jest to tylko Szwajcaria. Jeżeli oboje małżonkowie mają obywatelstwo innych państw, dostosowanie uprawnień do świadczeń emerytalnych lub rentowych przeprowadza się jedynie na wniosek.

 
 
Co się dzieje w wyrównywaniu emerytur z emeryturami zagranicznymi?

Uprawnienia nabyte u zagranicznych, międzypaństwowych lub ponadnarodowych podmiotów świadczących usługi emerytalno-rentowe nie są bezpośrednio objęte systemem wyrównywania emerytur; niemiecki sędzia sądu rodzinnego z pewnością nie może wydać żadnej regulacji, która miałaby bezpośredni wpływ na takie uprawnienia. Uprawnienia te są uwzględniane tylko pośrednio, jeżeli zagraniczny system emerytalno-rentowy ma wpływ na niemiecki system emerytalno-rentowy, np. w ramach ubezpieczenia emerytalnego, w wyniku umów o zabezpieczeniu społecznym zawartych przez Niemcy z wieloma krajami. 

W ramach wyrównania niemieckich uprawnień emerytalnych można również uwzględnić nieuwzględnienie zagranicznych uprawnień emerytalnych w taki sposób, że krajowe uprawnienia emerytalno-rentowe jednego z małżonków nie są wyrównywane w całości lub w części, jeżeli uprawniony do wyrównania małżonek nabył uprawnienia w zagranicznej, międzynarodowej lub ponadnarodowej instytucji emerytalno-rentowej (np. poprzez pracę w Europejskim Urzędzie Patentowym), które nie są uwzględniane.

 

 

Czy wyrównanie emerytury ma miejsce, jeśli małżeństwo zostało rozwiedzione za granicą?
Z wyjątkiem Szwajcarii, prawie żadne inne państwo nie wie o zrównaniu emerytur, tak więc oczekiwane emerytury nie są następnie zrównywane w kontekście tej procedury rozwodowej. Jednak po zakończeniu postępowania rozwodowego za granicą i ewentualnym uznaniu go w Niemczech, możliwe jest złożenie wniosku do miejscowego sądu rodzinnego w Niemczech o przeprowadzenie wyrównania emerytur w tzw. postępowaniu pojednawczym, jeżeli jedno z małżonków nabyło krajową emeryturę. Jeżeli żaden z małżonków nie ma miejsca zamieszkania w Niemczech, zastosowanie ma specjalna właściwość sądu rejonowego Berlin-Schöneberg.
Wniosek taki będzie miał znaczenie tylko wtedy, gdy były małżonek składający wniosek nabędzie w ten sposób wartościowe roszczenie w ramach niemieckiego systemu emerytalno-rentowego, co nie zawsze będzie miało miejsce, np. jeżeli nie zostanie osiągnięty minimalny okres ubezpieczenia.

 

Die Ehefrau F hat als Beamtin während der Ehe einen Anspruch auf Beamtenversorgung in Höhe von 2.000 € erworben.

Ohne Versorgungsausgleich bleibt es bei F bei 2.000 €.

Ehemann  M hat während der Ehe bis zum Beginn gesetzliche Rentenansprüche in Höhe von 1.800 €, eine betriebliche Altersversorgung in Höhe von 600 € und ein Anspruch in Höhe von 300 € aus einer Riester-Rente zu.
­
Ohne Versorgungsausgleich kommt  M auf insgesamt 2.700 € (= 1.800 € + 600 € + 300 €).
­
M gibt im Versorgungsausgleich 900 € Rente, 300 € aus der Betrieblichen Versorgungszusage und 150 € aus der Riester- Rente an F ab und bekommt von ihr 1.000 € aus der Beamtenversorgung.

Insgesamt kommt jeder von ihnen dann auf 2.350 € (1.000 € + 900 € + 300 € + 150 €),

d.h. F hat durch den Versorgungsausgleich 350 € mehr und M 350 weniger als ohne.


Jakie są konsekwencje dla wyrównania emerytur, jeśli jeden z małżonków już otrzymuje emeryturę, a drugi nie (przez długi czas)?

W szczególności, gdy istnieje znaczna różnica wieku między małżonkami, może się zdarzyć, że jeden z nich otrzyma emeryturę znacznie wcześniej niż drugi; jest to tzw. małżeństwo stopniowe. Kwestia tego, jak sobie z tym poradzić, jest szczególnie ważna, jeżeli jedno z małżonków już w momencie rozwodu otrzymuje aktualne świadczenia emerytalno-rentowe z tytułu uprawnienia. Ponadto istniał tzw. przywilej emerytalny, na mocy którego obecna emerytura mogła być pobierana bez zmniejszenia, dopóki drugi małżonek nie osiągnął jeszcze wieku emerytalnego. Rozporządzenie to nadal obowiązuje w niektórych krajach związkowych w odniesieniu do ich urzędników służby cywilnej, ale w ramach reformy z dniem 1 września 2009 r. zostało ono zniesione - zwłaszcza w dziedzinie ustawowych ubezpieczeń emerytalnych. System wyrównywania emerytur może zostać zawieszony jedynie do czasu i w zakresie, w jakim małżonek podlegający systemowi wyrównywania emerytur wypłaca drugiemu małżonkowi wsparcie po zawarciu związku małżeńskiego na podstawie obowiązku ustawowego. W tym celu w Sądzie Rodzinnym po faktycznym zrównaniu emerytur będzie miała miejsce odrębna procedura dotycząca zawieszenia.

Jak mogę przyspieszyć dostosowanie uprawnień emerytalnych?

Opóźnienia w przygotowaniu rozliczenia uprawnień emerytalnych mogą znacznie wydłużyć postępowanie rozwodowe. Sąd rodzinny uzyskuje od świadczeniodawców informacje o uprawnieniach nabytych w czasie trwania małżeństwa.
Opóźnienia w przygotowaniu wyrównania emerytury mogą powodować, że postępowanie rozwodowe potrwa długo.
Dlatego wskazane jest złożenie wniosku o wyjaśnienie rachunku do zakładu ubezpieczeń emerytalnych przed złożeniem wniosku o rozwód, aby złagodzić późniejsze postępowanie rozwodowe.
Gegebenenfalls kann der Versorgungsausgleich auch in einer notariellen Vereinbarung ausgeschlossen werden, die aber der richterlichen Überprüfung standhalten muss, um beachtlich zu sein. Ein wechselseitiger Verzicht kann auch noch im Scheidungsverfahren durch den Richter protokolliert werden.

Ile kosztuje wyrównanie uprawnień emerytalnych?

Opłaty za postępowanie rozwodowe ustalane są na podstawie wartości przedmiotu sporu, która jest obliczana jako trzykrotność miesięcznego dochodu netto obojga małżonków. Po ustaleniu wartości przedmiotu sporu, na tej podstawie ustala się opłaty sądowe i adwokackie z wykorzystaniem tabel opłat z Ustawy o kosztach sądowych w sprawach rodzinnych i Ustawy o opłatach adwokackich. Rozliczenie świadczeń emerytalnych przy okazji postępowania rozwodowego jest ponownie uwzględniane przy ustalaniu wartości w taki sposób, że każde prawo do rozliczenia jest uwzględniane z 10 % trzykrotnością dwóch miesięcznych dochodów netto. Jeżeli na przykład dwa prawa mają być rozliczone dla każdego z małżonków, tj. łącznie cztery prawa, wartość przedmiotu wynosi 40 % (= 10 % * 4) trzykrotności miesięcznych dochodów netto obojga małżonków. Jeżeli korekta emerytur jest przeprowadzana oddzielnie, stawka na jedno uprawnienie wzrasta z 10% do 20%. W powyższym przykładzie wartość przedmiotu postępowania w ramach postępowania odrębnego z czterema uprawnieniami wynosiłaby zatem 80 % (= 20 % * 4) trzykrotności miesięcznego dochodu netto obu stron. Na podstawie ustalonej w ten sposób wartości przedmiotu, opłaty sądowe i adwokackie obliczane są następnie zgodnie z tabelami opłat zawartymi w ustawie o kosztach sądowych w sprawach rodzinnych i ustawie o opłatach adwokackich (Anlage 2 zum FamGKG; Anlage 2 zum RVG).